Flujo de caja operativo | 6 mins read

Las tres formas de calcular el flujo de efectivo operativo

the three ways to calculate operating cash flow 1622084523 9285
Cynthia Vespia

By Cynthia Vespia

Que es el flujo de efectivo operativo

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El flujo de efectivo operativo (OCF) es una metrica financiera que mide como fluye el efectivo hacia un negocio y que porcion de esos ingresos se puede utilizar para pagar la deuda corriente. Un coeficiente de flujo de caja operativo es beneficioso para monitorear la liquidez a corto plazo de una empresa sin resultados manipulados de sesgo de ganancias.

La determinacion del coeficiente de flujo de efectivo se reduce a una formula que equivale a la combinacion de ingresos netos, gastos no monetarios y cualquier cambio en el capital de trabajo.

Que es el flujo de efectivo de operaciones?
OCF se ha considerado desde hace mucho tiempo el valor mas importante en relacion con la contabilidad de la empresa. Su representante del flujo de caja que las operaciones comerciales estan produciendo a diario.

El valor en el numero muestra informacion importante sobre la salud financiera de una empresa. Esta es la razon por la que los inversores pasan muchas horas rastrillando sobre el OCF con los ojos agudos.

Si una empresa extrae un OCF negativo, las posibilidades de mantener la solvencia disminuyen. Este resultado demostrara una falta de ingresos que se generan para satisfacer suficientemente las necesidades operacionales. En caso de que se obtenga un OCF negativo, es necesario obtener un flujo de efectivo adicional de areas distintas de las operaciones empresariales basicas. Las medidas de financiacion o inversion suelen ser consideradas en primer lugar como fuentes de flujo de efectivo.

Interpretar la ratio de flujo de efectivo operativo
que son inferiores a 1 significa una falta de ingresos generados por las operaciones empresariales. Esto significa que no habra suficiente efectivo para que el negocio pague pasivos a corto plazo. Se necesitara mas capital para evitar el desarrollo de problemas a largo plazo.

Un ratio superior a 1,0 es elogiado por cualquier acreedor o inversor. Este elevado numero demuestra buena fe en que cualquier pasivo a corto plazo se pagara oportunamente. Las altas tasas de valor tambien ofrecen ganancias sobrantes que pueden ser reinvertidas en la empresa. Las empresas que operan con altas proporciones de flujo de caja se consideran en buena salud financieramente y una inversion digna de hacer.

  • Elflujode caja operativo es una relacion que determina lasalud financierade una empresay si se capaz de pagar la deuda.
  • Esta relacion es indicativa de la liquidez a corto plazo generada por las operaciones basicas de la empresa.
  • Las
  • relaciones que caen bajo el numero 1 muestranproblemas deflujo de caja. Cualquier cosa superior a 1 significa que el efectivo fluye de lasoperaciones principales del negociodemanera constante.

Las tres formulas de flujo de efectivo operativo y como funcionan

the three operating cash flow formulas and how they work 1622084524 4315

El flujo de caja refleja la cantidad de dinero que se esta moviendo dentro y fuera de un negocio. El uso de una formula de flujo de caja para calcular las ganancias es importante para mantener la salud financiera de cualquier pequena empresa. De hecho, el 30% de las pequenas empresas fracasan debido a la falta de fondos. Otro 60% de los propietarios de pequenas empresas no estan seguros de como administrar las finanzas para su negocio.

Cada propietario de negocio debe saber cual es su flujo de caja y como afecta a su negocio. Hay tres formulas de flujo de caja operativas comunmente utilizadas.

1. Formula de flujo de efectivo libre (FCF) El
calculo del efectivo disponible en la mano ayuda a los propietarios de negocios a saber lo que tienen disponibles para gastar. El uso del FCF establece una linea base para
las opciones presupuestarias.

Como calcular
el flujo de caja libre El calculo del flujo de efectivo tendra que comenzar por extraer numeros de un balance general o estado de resultados del negocio. La formula para calcular el flujo de efectivo libre se veria asi-

Flujo de efectivo libre = ingreso neto + depreciacion/amortizacion Cambio en el gasto de capital circulante

2. Formula de flujo de
efectivo operativo Donde el flujo de efectivo libre establece una linea de base para los ingresos continuos del negocio menos gastos, a menudo no muestra un flujo diario preciso de efectivo. Debido a que el FCF no tiene en cuenta ninguna irregularidad en el gasto o la ganancia, no reflejara ingresos atipicos que podrian aumentar o disminuir activos.

Por lo tanto, para obtener una mejor comprension del flujo de caja tipico se necesita una nueva formula. Esta formula, llamada el flujo de efectivo operativo (OCF) es lo que los bancos miran antes de emitir fondos. El flujo de efectivo operativo es tambien lo que un contador financiero o consultor necesitara ver para obtener informacion sobre la financiacion.

Como calcular el flujo de efectivo operativo-
Al igual que la formula de flujo de efectivo libre, se necesitara un balance o estado de resultados para la formula de flujo de efectivo operativo. Se necesitara otra metrica para hacer que este calculo sea preciso y es el ingreso operativo, o Ganancias antes de Intereses e Impuestos.

La formula para el flujo de efectivo operativo seria- Flujo de

Efectivo Operativo = Ingresos Operativos + Impuestos de Depreciacion + Cambio en el Capital de Operaciones


3. Formula de prevision de flujo de efectivo
Las formulas FCF y OCF muestran una idea general de cuanto efectivo entrara en el negocio durante un periodo de tiempo determinado. Sin embargo, anticipar las necesidades futuras requerira un calculo diferente. Averiguar el flujo de caja para un trimestre especifico evita que una empresa se gaste en exceso.

Como calcular la prevision de flujo de efectivo-
Afortunadamente, la formula para calcular el pronostico de flujo de efectivo es facil de realizar. El CCFF se centra en la cantidad de ingresos esperada para periodos mensuales, como una simple prevision de 30 a 90 dias.

La formula tiene el siguiente aspecto-

Prevision de flujo de efectivo = Efectivo inicial + Entradas proyectadas + Salidas proyectadas = Finalizar

efectivo El efectivo inicial sera la cantidad de efectivo que el negocio ha acumulado en total en ese momento. Este numero se puede encontrar en un estado de flujos de efectivo. Las entradas proyectadas se anaden en. Este numero refleja la expectativa de ganancias para el periodo de tiempo. Las salidas de proyectos son los pagos efectuados en concepto de gastos durante el periodo que se esta calculando.

El seguimiento del flujo de caja con estos calculos ayudara a una empresa a mantenerse en la parte superior de sus finanzas. Los calculos simples permiten una accion anticipatoria para resolver problemas de flujo de efectivo antes de que comiencen.

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Conclusion del flujo de caja operativo

El

  • calculo del flujo de caja operativo indica a una empresa cuantos ingresos provienen de sus operaciones principales. Sabiendo esto, ayuda a crear un plan financiero en el futuro.

  • Una relacion superior a 1,0 es de un calculo de flujo de caja llamara la atencion de los acreedores e inversores. Demuestra un alto valor y fe en que cualquier demanda a corto plazo sera pagada.
  • Las empresas que operan con altos indices de flujo de caja se consideran una inversion saludable.

  • Las formulas de flujo de efectivo son simples ecuaciones matematicas para realizar un seguimiento del flujo de efectivo. Un propietario de una pequena empresa quiere entender como funcionan estas formulas de flujo de caja para garantizar que no se avecinen problemas de efectivo.